Hvor meget betaler man i skat som freelancer?

Freelancer-livet og skatten: Hvad du skal vide

Drømmen om frihed, fleksibilitet og selvbestemmelse trækker mange mod livet som freelancer. Men med friheden følger også ansvar, især når det kommer til skat. Som freelancer er du nemlig selv ansvarlig for at betale din skat korrekt og til tiden. Lad os dykke ned i, hvordan skattesystemet fungerer for freelancere i Danmark.

Skattens grundprincipper for freelancere:

Kort fortalt beskattes din indkomst som freelancer på samme måde som enhver anden personlig indkomst. Det betyder, at du betaler skat af din overskud, altså det du tjener, efter du har fratrukket dine udgifter. Din indkomst som freelancer kategoriseres typisk som B-indkomst.

Arbejdsmarkedsbidrag (AM-bidrag): Din første skattepligt

Som freelancer betaler du arbejdsmarkedsbidrag (AM-bidrag) af din B-indkomst. AM-bidraget er en fast procentdel, som i øjeblikket er 8%. Dette beløb trækkes fra din bruttoindkomst, før du beregner din indkomstskat.

Indkomstskat: Trækprocenten bestemmer

Efter at AM-bidraget er trukket fra, kommer vi til indkomstskatten. Her spiller din trækprocent en afgørende rolle. Din trækprocent er den procentdel, som Skattestyrelsen forventer, at du skal betale i skat af din indkomst.

Find din trækprocent på forskudsopgørelsen:

Din trækprocent finder du på din forskudsopgørelse. Forskudsopgørelsen er Skattestyrelsens estimat over din forventede indkomst og skat for det kommende år. Den er baseret på dine tidligere indkomster og fradrag. Det er vigtigt at tjekke din forskudsopgørelse løbende og justere den, hvis der sker ændringer i din indkomst eller dine fradrag.

Den samlede skattebetaling: AM-bidrag og indkomstskat i forening

Din samlede skattebetaling som freelancer består altså af både AM-bidrag og indkomstskat. AM-bidraget er en fast procentdel, mens indkomstskatten afhænger af din trækprocent.

Vigtigheden af en opdateret forskudsopgørelse:

Det er afgørende at holde din forskudsopgørelse opdateret. Hvis din indkomst ændrer sig i løbet af året, for eksempel fordi du får flere eller færre opgaver, er det vigtigt at justere din forskudsopgørelse. Ellers risikerer du at betale for lidt i skat og få en ubehagelig restskat, når året er omme.

Tips til en problemfri skatteoplevelse som freelancer:

• Registrer dig som virksomhed: Selvom det ikke er et krav at registrere sig som virksomhed fra dag ét, kan det på sigt give skattemæssige fordele og gøre administrationen lettere.
• Hold styr på dine indtægter og udgifter: Før et regnskab over alle dine indtægter og udgifter. Det gør det nemmere at beregne dit overskud og udfylde din selvangivelse korrekt.
• Udnyt fradrag: Som freelancer har du mulighed for at fratrække en række udgifter, for eksempel udgifter til kontorartikler, transport, kurser og abonnementer. Sørg for at kende dine muligheder og udnyt dem.
• Få professionel rådgivning: Hvis du er i tvivl om noget, er det altid en god idé at søge professionel rådgivning hos en revisor eller skatterådgiver.

Konklusion:

Skat som freelancer kan virke uoverskueligt, men med den rette viden og forberedelse kan du navigere sikkert igennem systemet. Husk at holde din forskudsopgørelse opdateret, hold styr på dine indtægter og udgifter, og udnyt de fradragsmuligheder, du har. På den måde kan du fokusere på det, du brænder for – nemlig at drive din freelancevirksomhed.