Kan man lave en faktura uden moms?

Faktura uden moms: Sådan gør du som privatperson

Er du lige startet som freelancer eller tilbyder du ydelser som privatperson ved siden af dit job? Så er det vigtigt at forstå reglerne omkring moms, når du skal sende en faktura. Kort sagt, kan du sagtens lave en faktura uden moms, men det er vigtigt at gøre det korrekt for at undgå problemer.

Hvorfor ingen moms?

Som udgangspunkt er du kun forpligtet til at opkræve moms, hvis du er momsregistreret. Det er du typisk, hvis din virksomhed omsætter for mere end 50.000 kr. inden for en periode på 12 måneder. Er din omsætning under denne grænse, eller er du slet ikke registreret som virksomhed, skal du ikke opkræve moms.

Sådan laver du en faktura uden moms:

Når du skal udarbejde en faktura som privatperson, er der nogle vigtige punkter at huske på for at undgå misforståelser:

• Udelad moms: Det er helt centralt. Din faktura må ikke indeholde et momsbeløb eller nogen henvisning til moms. Undlad at angive “moms”, “mva”, “VAT” eller lignende.
• Angiv tydeligt dit navn og adresse: Sørg for at angive dit fulde navn og adresse, så kunden ved, hvem fakturaen kommer fra.
• Fakturanummer og dato: Hver faktura skal have et unikt fakturanummer og en dato, så du nemt kan holde styr på din fakturering.
• Beskrivelse af ydelsen/produktet: Angiv tydeligt, hvad du har leveret. Jo mere detaljeret beskrivelsen er, desto bedre.
• Pris eksklusive moms: Angiv prisen for din ydelse eller produkt uden moms. Det er det samlede beløb, kunden skal betale.
• Betalingsoplysninger: Angiv din kontooplysninger (reg.nr. og kontonummer), så kunden ved, hvor pengene skal overføres til. Du kan også tilføje en betalingsfrist.

Eksempel på formulering:

I stedet for at angive “moms 25%”, kan du i stedet skrive en note på fakturaen, der forklarer situationen:

• “Da jeg ikke er momsregistreret, er der ingen moms på denne faktura.”
• “Prisen er inklusiv alle afgifter, da jeg ikke er forpligtet til at opkræve moms.”

Vigtigt at huske:

• Gem dine fakturaer: Gem altid en kopi af dine fakturaer i mindst 5 år, da du kan få brug for dem i forbindelse med din selvangivelse.
• Hold styr på din omsætning: Selv om du ikke er momsregistreret nu, er det vigtigt at holde øje med din omsætning. Hvis den overstiger 50.000 kr. inden for en 12 måneders periode, skal du momsregistreres.
• Søg rådgivning: Hvis du er i tvivl om noget, så kontakt Skattestyrelsen eller en revisor. De kan give dig den korrekte vejledning i forhold til din specifikke situation.

At lave en faktura uden moms som privatperson er simpelt, når du kender reglerne. Ved at følge ovenstående råd sikrer du, at din faktura er korrekt og overholder gældende lovgivning. Husk altid at holde dig opdateret om de seneste regler, da de kan ændre sig.