Quelle somme placer sur un PER ?

Quel montant placer sur son PER ? Décryptage pour les travailleurs non-salariés

Le Plan d’Epargne Retraite (PER) est un outil puissant pour préparer sa retraite. Pour les travailleurs non-salariés (TNS), la question du montant à y placer se pose avec acuité, notamment en raison des règles spécifiques de déduction fiscale. Contrairement à une idée reçue, il n’y a pas de somme magique à investir, mais plutôt une stratégie à adopter en fonction de sa situation personnelle et de ses objectifs de retraite.

L’attrait principal du PER pour les TNS réside dans la déduction fiscale. Cette déduction permet de réduire son impôt sur le revenu, rendant l’épargne plus rentable. Cependant, le montant déductible n’est pas illimité et dépend directement des bénéfices imposables de l’année précédente (ici, 2022 pour l’année fiscale en cours).

La législation prévoit deux options pour calculer le plafond de déduction :

• Option 1 : 10% des bénéfices imposables. Ce calcul est simple : il suffit de multiplier ses bénéfices imposables de 2022 par 10%. Cependant, ce montant est plafonné à 351 936 €. Si le calcul dépasse ce plafond, la déduction est limitée à ce montant maximal.

• Option 2 : 15% de la part des bénéfices imposables comprise entre 43 992 € et 351 936 €. Cette option est plus complexe. Il faut d’abord déterminer la partie des bénéfices imposables se situant entre ces deux seuils. On applique ensuite un taux de 15% à cette portion. Le résultat obtenu représente le montant maximal déductible selon cette option.

Le montant maximal déductible est le plus élevé des deux calculs. Il est donc crucial de réaliser les deux opérations pour déterminer quel est le plafond autorisé pour sa situation personnelle.

Au-delà du calcul du plafond : une approche personnalisée

Le plafond de déduction ne doit pas être considéré comme un objectif à atteindre coûte que coûte. Plusieurs facteurs doivent être pris en compte :

• Objectifs de retraite : Quel niveau de revenu souhaitez-vous maintenir à la retraite ? Ce besoin influencera le montant à épargner chaque année.

• Capacité d’épargne : Il est essentiel de rester réaliste et de ne pas compromettre sa situation financière actuelle. L’épargne retraite doit s’intégrer à une stratégie financière globale.

• Autres placements : Le PER ne doit pas être considéré comme le seul instrument d’épargne. Il est important de diversifier ses placements en fonction de son profil d’investisseur et de ses objectifs.

• Horizon de placement : Plus l’horizon de placement est long, plus il est possible de prendre des risques (via des supports plus dynamiques au sein du PER).

En conclusion, déterminer le montant à placer sur son PER nécessite une analyse approfondie de sa situation financière personnelle. Le calcul du plafond de déduction fiscale est un élément clé, mais il ne doit pas être le seul facteur décisionnel. Il est recommandé de se faire accompagner par un conseiller financier pour élaborer une stratégie d’épargne retraite sur mesure et optimisée. N’hésitez pas à utiliser des simulateurs en ligne pour vous aider dans vos calculs, mais gardez à l’esprit que ces outils ne remplacent pas un conseil personnalisé.