Khi nào cần làm báo cáo Ngân hàng Nhà nước?

Khi nào doanh nghiệp phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước?

Theo Quyết định số 11/2023/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ, có hiệu lực từ ngày 01/12/2023, các tổ chức sau đây phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước (NHNN) về các giao dịch có giá trị từ 400 triệu đồng trở lên:

• Ngân hàng
• Công ty chứng khoán
• Công ty bất động sản
• Công ty xổ số
• Tổ chức tín dụng khác theo quy định của pháp luật

Các trường hợp phải báo cáo cụ thể:

• Các giao dịch mua bán ngoại tệ
• Các giao dịch chuyển tiền ra nước ngoài hoặc từ nước ngoài vào
• Các giao dịch thanh toán nợ nước ngoài
• Các giao dịch mua bán trái phiếu chính phủ
• Các giao dịch mua bán cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp
• Các giao dịch mua bán vàng, bạc
• Các giao dịch mua bán nhà đất
• Các giao dịch mua bán vé số trúng thưởng

Cách thức báo cáo:

Các tổ chức báo cáo trực tuyến, theo mẫu quy định tại Phụ lục kèm theo Quyết định số 11/2023/QĐ-TTg. Thời hạn báo cáo trong vòng 15 ngày làm việc, kể từ ngày thực hiện giao dịch.

Mục đích và ý nghĩa của việc báo cáo:

Việc báo cáo các giao dịch lớn cho NHNN nhằm tăng cường giám sát các hoạt động tài chính, ngăn ngừa rửa tiền, tài trợ khủng bố và các hành vi bất hợp pháp khác. Thông qua việc báo cáo, NHNN có thể kịp thời phát hiện và ứng phó với các rủi ro đối với hệ thống tài chính và nền kinh tế.

Phạt vi phạm:

Nếu không thực hiện báo cáo hoặc báo cáo không đúng thời hạn, các tổ chức sẽ bị phạt tiền theo quy định tại Nghị định số 96/2021/NĐ-CP về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng.