Co všechno si můžu odečíst z daní?

Jak snížit daně legálně a efektivně? Kompletní přehled odečitatelných položek a slev na dani.

Daňové přiznání nemusí být strašák. S trochou znalostí a pečlivosti se dá daňová povinnost legálně snížit využitím široké škály slev a odečitatelných položek. Mnoho lidí si bohužel neuvědomuje, kolik peněz by mohli ušetřit, a platí tak zbytečně více, než musí. V tomto článku se podíváme na méně známé možnosti a tipy, jak maximalizovat své daňové úspory.

Základní přehled aneb co se odečítá “automaticky”?

Než se pustíme do méně obvyklých položek, zrekapitulujme si ty základní, které by neměl opomenout nikdo:

• Úroky z hypotéky nebo úvěru ze stavebního spoření: Sníží základ daně až o 300 000 Kč ročně (pro smlouvy uzavřené do konce roku 2020).
• Příspěvky na penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření: Maximální odečet je 24 000 Kč ročně.
• Příspěvky na životní pojištění: Opět snižují základ daně, maximálně o 24 000 Kč ročně. Důležité je, aby pojištění splňovalo podmínky pro daňovou odečitatelnost.
• Dary: Darované částky na charitativní účely, vzdělávání, kulturu, sport atd. si lze odečíst ze základu daně, pokud úhrnná hodnota darů přesáhne 2% základu daně nebo činí alespoň 1 000 Kč.
• Členské příspěvky odborům: Lze odečíst až 3 000 Kč ročně.
• Vzdělávání: Pokud si zvyšujete kvalifikaci v oboru, ve kterém pracujete, můžete si odečíst náklady na vzdělávání až do výše 10 000 Kč (14 000 Kč u osob se zdravotním postižením, 15 000 Kč u osob s těžkým zdravotním postižením).

Kam se podívat hlouběji? Netradiční možnosti odpočtu:

Kromě výše zmíněných, existují i méně známé, avšak potenciálně významné možnosti, jak snížit daňovou povinnost.

• Školkovné: Rodiče dětí, které navštěvují předškolní zařízení (školku, dětskou skupinu), si mohou odečíst výdaje za školkovné. Maximální výše odpočtu se každoročně mění, sledujte aktuální legislativu. Pro rok 2023 to bylo 17 300 Kč za jedno dítě.
• Sleva za manžela/manželku s nízkými příjmy: Pokud váš manžel/manželka má roční příjmy nižší než 68 000 Kč (kromě vlastního bydlení), můžete uplatnit slevu na dani.
• Sleva na invaliditu a ZTP/P: Osoby s různým stupněm invalidity a držitelé průkazu ZTP/P mají nárok na speciální slevy na dani.

Klíčové rady pro maximalizaci daňových úspor:

• Vedete si pečlivě evidenci: Uchovávejte veškeré doklady o platbách, darech, pojištění a dalších nákladech, které byste mohli odečíst.
• Sledujte legislativní změny: Daňové zákony se neustále mění, proto je důležité být v obraze a sledovat aktuální novinky.
• Konzultujte s odborníkem: V případě složitějších situací se nebojte obrátit na daňového poradce, který vám pomůže optimalizovat vaši daňovou povinnost.
• Zvažte individuální daňové plánování: Plánujte své finanční aktivity s ohledem na daňové dopady. Například načasování darů nebo úhrad pojistného může mít vliv na výši vaší daňové úspory.
• Nenechte si nic promlčet: Nezapomeňte uplatnit všechny nároky na slevy a odpočty včas, abyste nepřišli o možnost ušetřit peníze.

Závěrem:

Daňové přiznání nemusí být jen otravná povinnost. Může se stát i příležitostí, jak ušetřit nemalé finanční prostředky. Využijte všech dostupných slev a odpočtů a nenechte peníze ležet na stole! S pečlivostí a znalostmi můžete výrazně snížit svou daňovou zátěž a investovat ušetřené peníze do věcí, které jsou pro vás důležité. Nezapomeňte ale, že všechny odečitatelné položky a slevy musí splňovat zákonné podmínky.