Co się dzieje ze środkami na koncie po śmierci?

Co się dzieje z pieniędzmi na koncie po śmierci? Spokojna głowa w trudnych chwilach.

Śmierć bliskiej osoby to zawsze trudny czas. W natłoku emocji i organizacji pogrzebu, kwestie finansowe często schodzą na dalszy plan. Jednak prędzej czy później należy się nimi zająć. Jednym z pytań, które wtedy się pojawiają, jest: co się dzieje ze środkami zgromadzonymi na koncie bankowym osoby zmarłej?

Konto w banku po śmierci – co trzeba wiedzieć?

Wbrew powszechnemu przekonaniu, pieniądze zgromadzone na koncie bankowym nie “znikają” w momencie śmierci właściciela. Bank, po otrzymaniu informacji o zgonie, natychmiast zabezpiecza środki. Dzieje się to automatycznie, a celem jest ochrona depozytu przed nieuprawnionym dostępem. W praktyce oznacza to, że umowy zawarte z bankiem wygasają, a karta płatnicza przestaje działać.

Bank czeka na spadkobierców.

Bank nie podejmuje sam decyzji, co dalej z pieniędzmi. Jego zadaniem jest oczekiwanie na zgłoszenie się osób uprawnionych do dziedziczenia. Mogą to być spadkobiercy ustawowi (określeni w Kodeksie Cywilnym, np. małżonek, dzieci, rodzice) lub osoby wskazane w testamencie. Dopiero po przedstawieniu odpowiednich dokumentów, bank może podjąć działania związane z wypłatą zgromadzonych środków.

Jakie dokumenty są potrzebne?

Aby otrzymać dostęp do konta zmarłego, należy przedstawić bankowi dokumenty potwierdzające prawo do spadku. Najczęściej są to:

• Prawomocne postanowienie sądu o stwierdzeniu nabycia spadku. Jest to dokument wydawany przez sąd po przeprowadzeniu postępowania spadkowego. Określa on, kto i w jakiej części dziedziczy majątek zmarłego.
• Akt poświadczenia dziedziczenia sporządzony przez notariusza. Alternatywą dla postępowania sądowego jest uzyskanie aktu poświadczenia dziedziczenia u notariusza. Ta procedura jest szybsza i prostsza, ale wymaga zgody wszystkich potencjalnych spadkobierców.
• Akt zgonu właściciela konta.

Wypłata z tytułu kosztów pogrzebu.

Warto wiedzieć, że z rachunku bankowego zmarłego można pokryć koszty pogrzebu, nawet przed zakończeniem postępowania spadkowego. Art. 93 ust. 4 ustawy Prawo Bankowe umożliwia osobie, która poniosła koszty pogrzebu, otrzymanie z rachunku bankowego zmarłego zwrotu poniesionych wydatków, w zakresie, w jakim koszty te odpowiadają zwyczajom przyjętym w danym środowisku. Warunkiem jest jednak przedstawienie w banku rachunków i faktur dokumentujących poniesione koszty.

Co w sytuacji, gdy nie ma testamentu?

Jeżeli zmarły nie pozostawił testamentu, dziedziczenie odbywa się na podstawie przepisów Kodeksu Cywilnego. Oznacza to, że kolejność dziedziczenia jest ściśle określona. W pierwszej kolejności dziedziczą dzieci i małżonek, a jeśli ich nie ma, to dziedziczą rodzice, rodzeństwo, a w dalszej kolejności dziadkowie i pasierbowie.

Kwota wolna od podatku.

Wypłata środków z konta po śmierci co do zasady podlega opodatkowaniu podatkiem od spadków i darowizn. Jednakże istnieje kwota wolna od podatku, uzależniona od stopnia pokrewieństwa ze zmarłym. Najszersza kwota wolna od podatku przysługuje małżonkowi, zstępnym (dzieci, wnuki) i wstępnym (rodzice, dziadkowie) oraz rodzeństwu zmarłego, pod warunkiem zgłoszenia faktu nabycia spadku w odpowiednim terminie do urzędu skarbowego.

Podsumowanie.

Śmierć bliskiej osoby to bolesne doświadczenie. Pamiętajmy, że środki zgromadzone na koncie bankowym osoby zmarłej są zabezpieczone. Należy skontaktować się z bankiem, przedstawić odpowiednie dokumenty i poinformować o prawie do spadku. To pozwoli na sprawne przeprowadzenie procedury wypłaty środków i uniknięcie potencjalnych problemów. Warto również pamiętać o możliwości pokrycia kosztów pogrzebu z rachunku bankowego zmarłego. Z odpowiednim przygotowaniem i wiedzą, można sprawnie uporządkować te finansowe aspekty w trudnym czasie żałoby.