Ile pieniędzy można wysłać rodzinie?

Ile pieniędzy można wysłać rodzinie bez podatku? Zrozumieć limity darowizn.

Wysyłanie pieniędzy rodzinie to częsta praktyka, motywowana chęcią pomocy, wsparciem finansowym czy po prostu prezentem. Wiele osób zastanawia się jednak, jakie kwoty można przekazać bez konieczności zgłaszania darowizny i płacenia podatku. Odpowiedź nie jest jednoznaczna i zależy od stopnia pokrewieństwa. Skupmy się na najpopularniejszym przypadku: darowiznach od rodziców na rzecz dzieci (i odwrotnie).

Od 1 lipca 2023 roku limit darowizny od rodziców (a także od dziadków, pradziadków, dzieci, wnuków, prawnuków, małżonka, pasierba, ojczyma, macochy i teściów), której nie trzeba zgłaszać, wynosi 36 120 zł. To oznacza, że można przekazać bliskiej osobie taką kwotę bez obaw o konsekwencje podatkowe. Warto jednak pamiętać o kilku istotnych kwestiach:

• Limit dotyczy sumy darowizn od jednej osoby w ciągu 5 lat. Jeśli w ciągu ostatnich pięciu lat rodzic przekazał dziecku już jakąś kwotę, nowy limit pomniejszy się o tę wartość. Przykładowo, jeśli dwa lata temu rodzic przekazał dziecku 10 000 zł, to obecnie może mu przekazać bez podatku już tylko 26 120 zł (36 120 zł – 10 000 zł).
• Konieczność udokumentowania darowizny powyżej limitu. Przekroczenie limitu 36 120 zł w ciągu 5 lat zobowiązuje do zgłoszenia darowizny do urzędu skarbowego w ciągu 6 miesięcy od jej otrzymania. Brak zgłoszenia może skutkować karami finansowymi. Nawet jeśli darowizna mieści się w limicie, warto zachować dowód przelewu bankowego lub inny dokument potwierdzający transakcję, na wypadek kontroli.
• Darowizny od dalszej rodziny. W przypadku darowizn od dalszej rodziny (np. wujka, cioci, rodzeństwa) obowiązują inne limity i grupy podatkowe, co wiąże się z koniecznością zapłaty podatku już od niższych kwot. Warto zweryfikować te informacje w urzędzie skarbowym lub na stronie internetowej Ministerstwa Finansów.
• Forma darowizny. Limit dotyczy darowizn w formie pieniężnej oraz rzeczowej (np. samochód, nieruchomość). W przypadku darowizn rzeczowych, wartość darowizny ustala się na podstawie jej wartości rynkowej.

Podsumowując, przekazanie pieniędzy rodzinie do kwoty 36 120 zł w ciągu 5 lat jest zwolnione z podatku. Pamiętajmy jednak o śledzeniu sumy przekazanych darowizn i zachowaniu dowodów transakcji. W przypadku wątpliwości, warto skonsultować się z doradcą podatkowym lub urzędem skarbowym, aby uniknąć potencjalnych problemów.