Ile z OFE a ile z subkonta ZUS?

Ile z OFE, a ile z ZUS? Rozwiewamy wątpliwości wokół podziału składki emerytalnej.

Wiele osób zastanawia się, jak dokładnie dzielona jest ich składka emerytalna i jakie kwoty trafiają na subkonto ZUS, a jakie – teoretycznie – do OFE. Choć same Otwarte Fundusze Emerytalne od 2014 roku praktycznie nie funkcjonują w pierwotnym kształcie (środki są zapisywane na kontach w ZUS, a OFE pełni rolę jedynie zarządzającego częścią tych aktywów), mechanizm podziału składki pozostał. Warto zatem zrozumieć, jak on działa i co oznacza dla przyszłych emerytów.

Całkowita składka emerytalna wynosi 19,52% podstawy wymiaru składki. Kluczowe jest jednak to, że nie cała ta kwota jest dzielona między ZUS a OFE. Podział dotyczy jedynie części składki, podczas gdy inna część trafia bezpośrednio do ZUS.

Mechanizm wygląda następująco:

1. 7,3% podstawy wymiaru składki trafia bezpośrednio i w całości na subkonto ZUS. To jest pewna i niezmienna część, która zasila nasze indywidualne konto w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych.

2. Pozostałe 12,22% (19,52% – 7,3%) podlega podziałowi. W jego ramach:

   • 2,92% (teoretycznie) trafia do OFE (a precyzyjniej, na subkonto w ZUS, którym zarządza wybrany OFE w ramach tzw. Indywidualnego Konta Emerytalnego – IKE),
   • 9,3% zasila subkonto ZUS.

Podsumowując, na subkonto ZUS trafia łącznie 16,6% składki emerytalnej (7,3% + 9,3%), a 2,92% przypisane jest do OFE (w formie IKE). Ważne, aby pamiętać, że środki zgromadzone w ramach IKE, choć zarządzane przez OFE, stanowią część systemu publicznego i podlegają dziedziczeniu.

Warto również zauważyć, że istnieje możliwość dobrowolnego przekazania całości składki (tych 12,22%) na subkonto ZUS, rezygnując z części zarządzanej przez OFE. Decyzję taką można podjąć składając odpowiedni wniosek w ZUS.

Zrozumienie mechanizmu podziału składki emerytalnej pozwala lepiej kontrolować swoje finanse i świadomie podejmować decyzje dotyczące przyszłego zabezpieczenia emerytalnego. Pamiętajmy jednak, że przepisy dotyczące systemu emerytalnego mogą ulegać zmianom, dlatego warto na bieżąco śledzić aktualne informacje.