Wat hou je netto over van je groepsverzekering?

Wat schiet er netto over van je groepsverzekering bij omzetting in een levenslange rente?

Een groepsverzekering is vaak een belangrijk onderdeel van het pensioenplan dat via je werkgever wordt opgebouwd. Bij pensionering of bij bepaalde andere gebeurtenissen kan het kapitaal uit deze verzekering vrijkomen. Een optie die dan vaak overwogen wordt, is het omzetten van dit kapitaal in een levenslange rente. Dit biedt de zekerheid van een periodieke uitkering tot het einde van je leven. Echter, voordat je enthousiast overgaat tot deze omzetting, is het cruciaal om te begrijpen wat je er netto aan overhoudt.

De berekening van de uiteindelijke rente is complexer dan je in eerste instantie zou denken. Allereerst wordt er belasting geheven op het bruto kapitaal van de groepsverzekering op het moment dat het vrijkomt. Deze belasting is afhankelijk van verschillende factoren, zoals de leeftijd waarop je het kapitaal opneemt en de wijze waarop de premies werden gestort.

Maar daar stopt het niet. Wanneer je het kapitaal vervolgens omzet in een levenslange rente, krijg je naast deze initiële belastingen ook nog te maken met jaarlijkse roerende voorheffing. Deze belasting wordt geheven op een fictief rendement van het uitgekeerde netto kapitaal. Momenteel (in [jaartal, bv. 2024]) bedraagt deze roerende voorheffing 30% op een fictief rendement van 3%.

Wat betekent dit concreet?

Stel, na de initiële belasting, heb je €100.000 netto over van je groepsverzekering. Dit bedrag wordt omgezet in een levenslange rente. Van dit bedrag wordt een fictief rendement van 3% berekend, dus €3.000. Hierop wordt vervolgens 30% roerende voorheffing geheven, wat neerkomt op €900 per jaar. Dit bedrag wordt van de jaarlijkse rente-uitkering afgetrokken, waardoor het bedrag dat je daadwerkelijk ontvangt dus lager is.

Impact op de aantrekkelijkheid van de levenslange rente

Deze jaarlijkse roerende voorheffing kan de aantrekkelijkheid van een levenslange rente significant beïnvloeden. Het is essentieel om te beseffen dat je niet alleen de initiële belasting betaalt, maar ook jaarlijks een deel van je rente aan belasting afdraagt. Dit heeft invloed op de totale opbrengst van je groepsverzekering over de gehele looptijd van de rente.

Wat moet je doen?

• Informeer je grondig: Vraag bij je verzekeringsmaatschappij of tussenpersoon een gedetailleerde simulatie op. Hierin moeten zowel de initiële belastingen als de jaarlijkse roerende voorheffing op de rente zijn opgenomen.
• Vergelijk alternatieven: Overweeg andere mogelijkheden, zoals het zelf beleggen van het kapitaal, en vergelijk de potentiële opbrengsten (na belastingen) met de levenslange rente.
• Raadpleeg een financieel adviseur: Een financieel adviseur kan je helpen bij het maken van de juiste keuze, rekening houdend met je persoonlijke situatie en financiële doelen.

Het omzetten van je groepsverzekering in een levenslange rente kan een aantrekkelijke optie zijn, maar het is belangrijk om de fiscale impact te begrijpen en te overwegen of het de meest optimale keuze is voor jouw specifieke situatie. Door je goed te informeren en verschillende scenario’s door te rekenen, kun je een weloverwogen beslissing nemen en ervoor zorgen dat je optimaal profiteert van je opgebouwde kapitaal.