Wat verandert er belastingtechnisch als je gaat samenwonen?

Samenwonen: Grote gevolgen voor uw belastingaangifte

Samenwonen is een spannende stap, vol liefde en gezamenlijke toekomstplannen. Maar vergeet naast de romantische aspecten niet de praktische kant: samenwonen heeft namelijk aanzienlijke gevolgen voor uw belastingaangifte en de hoogte van uw toeslagen. De veranderingen zijn vaak niet direct duidelijk en kunnen zowel voordelig als nadelig uitpakken, afhankelijk van uw individuele situatie.

De belangrijkste wijziging: fiscaal partnerschap

Het meest cruciale aspect is dat de Belastingdienst samenwonende partners beschouwt als zogenaamde ‘fiscale partners’. Dit betekent dat jullie inkomen en vermogen gezamenlijk worden beoordeeld bij de berekening van diverse toeslagen en belastingen. Dit is anders dan bij ongehuwde, niet-samenwonende partners. De impact hiervan is aanzienlijk en raakt verschillende toeslagen:

• Toeslagen: De meest significante verandering zit in de berekening van toeslagen zoals de huurtoeslag, zorgtoeslag, kinderbijslag (indien van toepassing) en eventueel de bijstand. Aangezien het gezamenlijke inkomen en vermogen bepalend zijn, kan de hoogte van deze toeslagen zowel stijgen als dalen. Heeft één partner een hoog inkomen en de ander een laag inkomen, dan kan het zijn dat de toeslagen juist lager uitvallen dan voorheen. Omgekeerd kan het gezamenlijke inkomen juist leiden tot een hogere totale toeslag. Het is dus van cruciaal belang om de nieuwe situatie goed te laten berekenen door de Belastingdienst.

• Hypotheekrenteaftrek: Ook de hypotheekrenteaftrek kan veranderen, afhankelijk van de hoogte van het gezamenlijke inkomen. Een hoger gezamenlijk inkomen kan leiden tot een lagere maximale aftrek.

• Box 3: Het gezamenlijk vermogen in Box 3 wordt natuurlijk hoger, wat consequenties kan hebben voor de vermogensbelasting.

Wanneer wordt u als fiscaal partners beschouwd?

Het is niet zo dat zodra u samenwoont, u automatisch als fiscaal partners wordt gezien. De Belastingdienst hanteert specifieke criteria om te bepalen of er sprake is van een fiscaal partnerschap. Deze criteria gaan verder dan alleen samenwonen en betreffen onder andere de intentie tot een duurzame relatie en het voeren van een gemeenschappelijke huishouding. Twijfelt u of u als fiscaal partners wordt aangemerkt? Raadpleeg dan de website van de Belastingdienst of een belastingadviseur.

Wat kunt u doen?

Om onaangename verrassingen te voorkomen, is het verstandig om voordat u gaat samenwonen de gevolgen voor uw belastingaangifte te laten berekenen. De Belastingdienst biedt online tools en informatie, maar een gesprek met een belastingadviseur kan u een gedegen beeld geven van de verwachte wijzigingen in uw financiële situatie. Dit voorkomt onnodige financiële zorgen en stelt u in staat om uw budget goed te plannen.

Samenwonen is een belangrijke beslissing. Door de fiscale aspecten goed te onderzoeken, kunt u deze stap met meer rust en zekerheid tegemoet zien. Denk dus niet alleen aan de romantische kant, maar ook aan de praktische, belastingtechnische gevolgen.