Hoeveel belasting moet je betalen over beleggingen?

Hoeveel belasting betaal je op je beleggingsrendement? Een heldere uitleg.

Beleggen kan een mooie manier zijn om je vermogen te laten groeien, maar het is belangrijk om te weten hoeveel belasting je hierover moet betalen. De belasting op beleggingsrendementen is namelijk niet altijd even transparant. Laten we eens dieper duiken in de berekening, aan de hand van een voorbeeld.

Stel: je hebt €57.000 aan beleggingen. Dit bedrag valt onder de zogenaamde belastingvrije ruimte. Dit betekent dat rendementen tot dit bedrag volledig vrijgesteld zijn van belasting.

Maar wat als je een rendement behaalt boven de belastingvrije ruimte? Laten we zeggen dat je een rendement van €2.597 hebt geboekt, bovenop je oorspronkelijke €57.000. In dit geval wordt dit extra rendement belast. De Belastingdienst hanteert hierbij een fictief rendement, wat in dit specifieke voorbeeld 6,04% bedraagt. Dit fictieve rendement is niet gelijk aan jouw daadwerkelijke rendement, maar is een percentage dat de Belastingdienst gebruikt voor de berekening van de belasting. De hoogte van dit fictieve rendement kan jaarlijks variëren.

De belasting die je over dit extra rendement moet betalen, is 36%. De berekening is dus als volgt:

€2.597 (rendement boven de belastingvrije ruimte) x 0,36 (belastingpercentage) = €935 (te betalen belasting)

In dit specifieke geval betaal je dus €935 aan belasting over je beleggingsrendement.

Belangrijke nuance: Deze berekening is een vereenvoudigde weergave. De werkelijke belastingberekening kan complexer zijn, afhankelijk van verschillende factoren, zoals:

• Soort belegging: De belasting op beleggingen verschilt per type belegging. Aandelen, obligaties en vastgoed worden bijvoorbeeld anders belast.
• Andere inkomsten: Je totale inkomen speelt een rol bij de berekening van de totale belastinglast. Het kan zijn dat je in een hoger tarief valt door andere inkomsten.
• Vermogensrendementheffing: De hierboven beschreven berekening is relevant voor de vermogensrendementsheffing. Voor andere vormen van beleggingsinkomsten, zoals dividend, gelden andere regels.

Het is daarom sterk aan te raden om voor een accurate berekening contact op te nemen met een belastingadviseur of de Belastingdienst zelf. Zij kunnen je precies vertellen hoeveel belasting je over jouw specifieke beleggingen moet betalen. Dit voorkomt onaangename verrassingen en zorgt ervoor dat je je volledig aan de wet houdt. Laat je niet misleiden door vereenvoudigde online rekentools, want die houden niet altijd rekening met alle relevante factoren. Een persoonlijk advies blijft essentieel voor een correcte belastingaangifte.