Waar moet je belasting betalen als je in Duitsland woont?

Waar moet je belasting betalen als je in Duitsland woont?

Als inwoner van Duitsland ben je belastbaar voor al je wereldinkomen. Dit betekent dat je belasting moet betalen over alle inkomsten die je verdient, ongeacht waar ter wereld deze inkomsten worden gegenereerd. Dit principe wordt wereldwijde belastingplicht genoemd.

Voorkomen van dubbele belasting

Hoewel Duitsland je belastbaar stelt voor al je wereldinkomen, heeft het ook maatregelen genomen om dubbele belasting te voorkomen. Als je inkomsten al in een ander land zijn belast, bijvoorbeeld in Nederland, zul je niet opnieuw belasting hoeven te betalen over diezelfde inkomsten in Duitsland.

Belastingverdragen

Duitsland heeft belastingverdragen gesloten met vele landen, waaronder Nederland. Deze verdragen zijn bedoeld om dubbele belasting te voorkomen en te zorgen voor een eerlijke verdeling van de belastinginkomsten tussen de betrokken landen.

Beperkte belastingplicht

Als je niet in Duitsland woont, maar wel inkomsten uit Duitsland verdient, kun je onderworpen zijn aan een beperkte belastingplicht. Dit betekent dat je alleen belasting hoeft te betalen over je inkomsten uit Duitse bronnen.

Hoe belasting te betalen

Als inwoner van Duitsland moet je een jaarlijkse belastingaangifte indienen bij de Duitse belastingdienst (Bundeszentralamt für Steuern). In je belastingaangifte moet je al je wereldinkomen opgeven. De Duitse belastingdienst zal dan berekenen hoeveel belasting je verschuldigd bent.

Belastingtarieven

De Duitse belastingtarieven zijn progressief, wat betekent dat je een hoger percentage belasting betaalt over inkomsten die boven een bepaald bedrag uitkomen. De belastingtarieven variëren van 14% tot 45%.

Aftrekposten

Er zijn verschillende aftrekposten waarvoor je in aanmerking kunt komen, zoals aftrekposten voor ziektekosten, rentebetalingen en onderhoudskosten. Deze aftrekposten kunnen je helpen je belastbare inkomen te verlagen en je belastingaanslag te verminderen.

Belastingvoorschotten

Als je werkgever in Duitsland woont, zal deze vermoedelijk belastingvoorschotten inhouden op je salaris. Deze voorschotten worden later verrekend met je definitieve belastingaanslag.

Belastingaangifte

De deadline voor het indienen van je belastingaangifte is 31 juli. Als je een belastingadviseur inhuurt, heb je tot 31 december de tijd om je belastingaangifte in te dienen.

Conclusie

Als inwoner van Duitsland ben je belastbaar voor al je wereldinkomen, maar voorkomt Duitsland dubbele belasting indien je inkomsten elders al zijn belast. Het is belangrijk om je bewust te zijn van de belastingregels en om professionele hulp te zoeken als je vragen hebt. Door aan je belastingverplichtingen te voldoen, kun je ervoor zorgen dat je voldoet aan de wet en dat je het risico op boetes of sancties verkleint.