美國收入多少以下不用報稅？

美國收入多少以下不用報稅？報稅門檻解析與注意事項 (2022報稅年度)

在美國生活，報稅是每個人都必須面對的課題。然而，並非所有收入都必須申報。美國國稅局（IRS）針對不同身份和年齡層，設定了明確的「免稅門檻」（Filing Threshold），收入低於此門檻的個人，原則上不需要申報所得稅。

那麼，2022報稅年度（也就是2023年初報稅時）的免稅門檻究竟是多少呢？以下就針對幾種常見的申報身份進行說明：

• 單身，65歲以下： 若您是單身，且未滿65歲，2022年的總收入低於 12,950 美元，則原則上不需要申報聯邦所得稅。

• 單身，65歲以上： 如果您是單身，且已滿65歲，由於可以享有更高的標準扣除額，免稅門檻也會提高。2022年，您的總收入低於 14,700 美元，則原則上不需要申報聯邦所得稅。

• 戶主（Head of Household），65歲以下： 戶主指的是未婚且撫養符合條件的子女或其他親屬的納稅人。如果您是戶主，且未滿65歲，2022年的總收入低於 19,400 美元，則原則上不需要申報聯邦所得稅。

• 戶主，65歲以上： 如果您是戶主，且已滿65歲，2022年的總收入低於 21,150 美元，則原則上不需要申報聯邦所得稅。

需要特別注意的是：

• 以上金額僅適用於聯邦所得稅。 各州對於所得稅申報的規定可能不同，請務必查詢您所在州的相關規定，確認是否需要申報州所得稅。
• 即使收入低於免稅門檻，有些情況仍然需要報稅。 舉例來說，如果您符合以下情況，即使收入低於免稅門檻，仍然建議申報所得稅：
  • 您被預扣了所得稅（Withholding Tax），想要申請退稅。
  • 您符合領取「勞動所得抵免」（Earned Income Tax Credit, EITC）的資格。
  • 您是自營業者（Self-Employed），且淨利超過 400 美元。
  • 您有特殊情況，例如欠繳其他稅款。
• 正確理解「總收入」（Gross Income）的定義。 總收入是指您從所有來源獲得的收入，包括工資、薪水、利息、股息、租金收入等等。
• 免稅門檻每年可能會因通貨膨脹或其他因素而調整，請務必查詢當年度的最新規定。

結論：

了解美國的報稅門檻，可以幫助您判斷是否需要申報所得稅。如果您不確定自己是否需要報稅，或者有其他稅務相關問題，建議諮詢專業的稅務顧問或查閱 IRS 官方網站的資訊。及早規劃並妥善處理稅務問題，可以避免不必要的麻煩，確保您在美國的生活更加順利。