Hvor meget skat skal man betale med Airbnb?

Airbnb-udlejning og skat: Sådan forstår du reglerne i 2024/2025

Drømmer du om at dele dit hjem med rejsende og tjene penge på Airbnb? Det er en fantastisk mulighed, men det er vigtigt at forstå skattereglerne, så du undgår ubehagelige overraskelser. Denne artikel giver dig et overblik over, hvordan du beskattes af din Airbnb-indtjening i Danmark i 2024/2025.

Grundlæggende skatteregler for Airbnb-udlejning:

I Danmark betragtes din Airbnb-indtægt som personlig indkomst, og den er derfor skattepligtig. Dog er der heldigvis nogle attraktive fradrag, du kan benytte dig af for at mindske din skattebyrde.

• 60/40-reglen ved udlejning uden om platforme: Hvis du udlejer din bolig direkte til lejerne (uden om platforme som Airbnb), beskattes 60% af din lejeindtægt. De resterende 40% er skattefrie. Dette er en forholdsvis simpel og generøs regel, der anerkender de omkostninger, der er forbundet med udlejning.
• Bundfradrag ved udlejning via platforme: Hvis du udlejer din bolig via platforme som Airbnb, har du mulighed for at benytte dig af et bundfradrag. Dette betyder, at du kan trække en vis sum fra din samlede indtægt, før du beregner den skat, du skal betale. I 2025 er dette bundfradrag på 13.100 kr.

Sådan beregner du din skattepligtige indkomst via Airbnb (eksempel for 2025):

Lad os sige, du har tjent 20.000 kr. ved at udleje din bolig via Airbnb i 2025. Sådan beregner du din skattepligtige indkomst:

1. Bruttoindtægt: 20.000 kr.
2. Bundfradrag: 13.100 kr.
3. Skattepligtig indkomst: 20.000 kr. – 13.100 kr. = 6.900 kr.

Det er kun de 6.900 kr., der vil blive beskattet som personlig indkomst.

Vigtige overvejelser:

• Platformens indberetningspligt: Airbnb og lignende platforme er forpligtede til at indberette dine indtægter til SKAT. Sørg for, at de har de korrekte oplysninger, og at du selv er opmærksom på de indberettede beløb.
• Regnskabsføring: Det er vigtigt at føre et nøjagtigt regnskab over dine indtægter og udgifter i forbindelse med Airbnb-udlejningen. Dette kan være nyttigt, hvis du bliver bedt om at dokumentere dine indtægter over for SKAT. Selvom 60/40-reglen og bundfradraget simplificerer processen, kan dokumentation stadig være en fordel.
• Forskel på helårsbolig og fritidsbolig: Reglerne for skat kan variere afhængigt af, om du udlejer din helårsbolig eller en fritidsbolig. Undersøg reglerne specifikt for din situation.
• Rådfør dig med en revisor: Skatteregler kan være komplekse, og de kan ændre sig. Hvis du er i tvivl om noget, anbefales det altid at søge professionel rådgivning hos en revisor eller skatteekspert.

Konklusion:

Airbnb-udlejning kan være en god måde at tjene ekstra penge, men det er afgørende at forstå skattereglerne. Ved at udnytte bundfradraget og forstå 60/40-reglen kan du mindske din skattepligtige indkomst og sikre, at du betaler den korrekte skat. Husk altid at holde dig opdateret på de seneste regler og søge professionel rådgivning, hvis du er i tvivl. På den måde kan du nyde fordelene ved Airbnb-udlejning uden at bekymre dig om ubehagelige overraskelser fra SKAT.