Hvornår skal man betale skat af freelance?

Hvornår skal du som freelancer betale skat? Din guide til skat og moms

At være freelancer giver en fantastisk frihed og fleksibilitet, men det kommer også med et større ansvar, når det gælder økonomi og skat. Som freelancer er du nemlig selv ansvarlig for at holde styr på din indkomst og sørge for, at skatten bliver betalt korrekt og til tiden.

Hvornår skal du begynde at tænke på skat?

Den simple tommelfingerregel er: Overstiger din årlige freelance-omsætning 50.000 kr., skal du sandsynligvis både betale moms og indkomstskat.

Lad os dykke ned i detaljerne:

1. Moms:

• Registrering: Når din omsætning overstiger de 50.000 kr. inden for en 12-måneders periode, skal du momsregistreres. Det gør du via Virk.dk.
• Momsberegning: Moms er en forbrugsafgift, som du lægger oven i prisen på dine ydelser. Den almindelige momssats i Danmark er 25%. Det betyder, at du skal opkræve 25% moms af den pris, du tager for dine ydelser.
• Momsindberetning: Du skal indberette og betale din moms til Skattestyrelsen. Hyppigheden afhænger af din omsætning, men det kan være månedligt, kvartalsvist eller halvårligt. Sørg for at overholde deadlines!

2. Indkomstskat:

• Forskudsopgørelse: Det er en rigtig god idé at lave en forskudsopgørelse, så Skattestyrelsen kan beregne din forventede indkomst og skattebetaling. Du kan justere den løbende, hvis din indkomst ændrer sig. Jo mere præcis din forskudsopgørelse er, jo mindre risiko er der for en ubehagelig overraskelse, når årsopgørelsen kommer.
• Fradrag: Som freelancer har du mulighed for at fratrække forskellige udgifter, der er relateret til din virksomhed. Det kan for eksempel være udgifter til kontorartikler, software, kurser, kørsel, telefon, internet og andre relevante omkostninger. Korrekte fradrag kan reducere din skattepligtige indkomst.
• Overskud/Underskud: Din freelancevirksomhed kan resultere i et overskud eller underskud. Overskud beskattes som personlig indkomst, mens underskud i visse tilfælde kan fratrækkes i din personlige indkomst.
• Årsopgørelse: Når året er omme, skal du indberette din årsopgørelse, hvor du opgiver din faktiske indkomst og fradrag. Skattestyrelsen bruger disse oplysninger til at beregne din endelige skat.

Vigtige Huskeregler:

• Hold styr på din økonomi: Før et nøjagtigt regnskab over din indkomst og udgifter. Brug eventuelt et regnskabsprogram, der er designet til freelancere.
• Gem alle kvitteringer: Det er afgørende at gemme alle kvitteringer og bilag for dine udgifter, da de bruges som dokumentation for dine fradrag.
• Sæt penge til side til skat: Det er en god idé at sætte en procentdel af din indkomst til side hver måned, så du har pengene klar, når skatten skal betales.
• Søg rådgivning: Hvis du er i tvivl om noget, så tøv ikke med at søge hjælp fra en revisor eller skatterådgiver. Det kan spare dig for mange bekymringer og potentielle fejl.

Konklusion:

Som freelancer har du en fantastisk mulighed for at skabe din egen karriere. Men det er vigtigt at være opmærksom på de skattemæssige forpligtelser, der følger med. Ved at forstå reglerne og holde styr på din økonomi, kan du sikre, at du betaler den korrekte skat og undgår ubehagelige overraskelser. God arbejdslyst!