Quel est le pourcentage de retraite par rapport au salaire ?

Retraite : un taux de remplacement plus élevé pour les non-cadres, un écart qui interroge

La question du niveau de pension par rapport au dernier salaire, autrement dit le taux de remplacement, est au cœur des préoccupations des futurs retraités. Si l’objectif est de maintenir un niveau de vie décent après la cessation d’activité, la réalité est plus nuancée et révèle des disparités significatives entre les catégories socio-professionnelles. En moyenne, un cadre percevra une pension nettement inférieure à celle d’un non-cadre, un écart qui mérite d’être analysé.

Un cadre, partant à la retraite à taux plein à 62 ans et 6 mois, peut espérer un taux de remplacement d’environ 52,9% de son dernier salaire. Ce chiffre, loin d’être anecdotique, traduit une perte de près de la moitié de ses revenus. Plusieurs facteurs expliquent cette situation : des carrières souvent non linéaires avec des périodes de chômage ou d’activité à temps partiel, des plafonds de cotisation à la sécurité sociale qui limitent la prise en compte des plus hauts salaires, et une plus forte exposition aux régimes de retraite complémentaire par capitalisation, dont les rendements sont soumis aux aléas des marchés financiers.

À l’inverse, un employé non-cadre, partant à la retraite à taux plein à 61 ans et 3 mois, bénéficie d’un taux de remplacement plus avantageux, avoisinant les 76,1% de son dernier salaire. Cette différence s’explique notamment par des carrières généralement plus stables et homogènes, avec des salaires évoluant de manière plus régulière. Leur pension est ainsi moins impactée par les plafonds de cotisation et repose davantage sur le régime de base de la sécurité sociale, plus protecteur en termes de taux de remplacement.

Cet écart de plus de 23 points entre cadres et non-cadres pose la question de l’équité du système de retraite. Si les mécanismes de calcul diffèrent et prennent en compte des réalités professionnelles distinctes, il n’en demeure pas moins qu’une telle différence de traitement interpelle. D’autant plus que la tendance actuelle, avec la réforme des retraites et l’allongement de la durée de cotisation, pourrait accentuer ces disparités.

Au-delà des chiffres moyens, il est important de rappeler que le taux de remplacement est une donnée individuelle qui dépend de nombreux facteurs : la durée de cotisation, le niveau de salaire tout au long de la carrière, le régime de retraite auquel on est affilié (régime général, régime complémentaire, régimes spéciaux). Il est donc essentiel pour chaque individu d’anticiper sa retraite et de se renseigner sur sa situation personnelle afin de préparer au mieux cette nouvelle étape de la vie. Des outils de simulation en ligne, proposés par l’Assurance Retraite ou d’autres organismes, permettent d’obtenir une estimation personnalisée de sa future pension.