手元預金はいくらくらいが目安ですか？

手元預金：目安と最適化

手元預金は企業の健全な財務管理に不可欠であり、企業の日常業務や不測の事態に対する備えに使用されます。企業の理想的な手元預金水準は、事業の性質、規模、リスク許容度などの要因によって異なります。

一般的な目安

一般に、手元預金は月間営業費用の2～3ヶ月分が目安とされます。これにより、企業は短期的な資金需要を満たし、一時的な収入の変動や予期せぬ支出に対応できます。

ただし、この目安は一般的なものであり、個々の企業によって異なる場合があります。例えば、以下のような状況では、より高い手元預金を保持することが望ましいでしょう。

• 季節性の強い事業: 収益が年間を通して大きく変動する場合は、ピーク時に備えて追加の手元預金が必要です。
• 高コストの原材料を使用する事業: 在庫の変動や原材料価格の変動に対応するために、より多くの手元預金が必要です。
• 高い債務比率: 債務を返済するための資金を確保するには、通常より手元預金が必要です。

最適な水準の決定

最適な手元預金水準を決定するには、次の点を考慮することが重要です。

• 事業計画: 手元預金は事業計画の目標と一致する必要があります。
• リスク許容度: リスク許容度が高い企業は、手元預金を低く抑える傾向があります。
• キャッシュフローの予測: キャッシュフローの予測は、手元預金の必要性を推定するのに役立ちます。
• 業界の慣行: 他の同業他社の手元預金水準がベンチマークとして使用できます。

過剰な手元預金と過少な手元預金の回避

過剰な手元預金は、機会費用を生み出す可能性があり、投資や成長のための資金が不足する可能性があります。一方、過少な手元預金は、資金不足や操業上の問題を引き起こす可能性があります。

企業は、手元預金の適切な水準を慎重にモニタリングし、必要に応じて調整する必要があります。手元預金の最適化は、健全な財務管理と企業の成功に不可欠です。