Hoeveel belasting betaal je als je met pensioen gaat?

Hoeveel belasting betaal je met je pensioen? Een heldere uitleg.

Met pensioen gaan betekent een nieuwe fase in je leven, maar ook een nieuwe situatie op het gebied van belasting. Hoeveel belasting je precies betaalt, hangt sterk af van de hoogte van je totale pensioensinkomen. Er is geen simpele formule, maar we kunnen wel een duidelijker beeld schetsen. De cijfers die hieronder worden genoemd, zijn indicatief en kunnen jaarlijks veranderen door wijzigingen in de belastingwetgeving. Het is altijd raadzaam om de meest recente informatie op te zoeken bij de Belastingdienst of een fiscaal adviseur.

Het progressieve belastingsysteem:

Nederland hanteert een progressief belastingsysteem voor inkomstenbelasting. Dit betekent dat hoe hoger je inkomen, hoe hoger het percentage belasting dat je betaalt. Voor pensioenen geldt dit principe ook. Het inkomen wordt opgedeeld in verschillende schijven, elk met een eigen tarief. Een vereenvoudigde weergave voor 2023 (altijd controleren op actuele tarieven!) zou er als volgt uit kunnen zien:

• Tot € 73.031: Een tarief van ongeveer 19,17%
• *Van € 73.031 tot € 73.031 + (inkomen – €73.031)0.3707:** Een progressief tarief tot een maximum van ongeveer 37,07%.
• Boven een bepaald bedrag: Een tarief van ongeveer 49,5%.

Let op: Deze percentages zijn vereenvoudigd. De werkelijke berekening is complexer en houdt rekening met diverse aftrekposten en toeslagen die van toepassing kunnen zijn op uw specifieke situatie. Denk hierbij aan bijvoorbeeld hypotheekrenteaftrek, zorgpremie, etc. Deze kunnen de uiteindelijke belastingdruk aanzienlijk beïnvloeden.

Voorbeeld:

Stel, u ontvangt drie pensioenuitkeringen van elk €15.000, resulterend in een totaal jaarinkomen van €45.000. In dit geval zou het laagste tarief van toepassing zijn, namelijk rond de 19,17%. De belasting zou dan ongeveer €8.626,50 bedragen (€45.000 x 0,1917). Maar opnieuw: Dit is een vereenvoudigde berekening.

Verschillende pensioensoorten:

De berekening wordt nog complexer wanneer u verschillende soorten pensioenen ontvangt, zoals een AOW, een aanvullend pensioen vanuit uw werkgever en een lijfrente. Elk type pensioen kan anders worden belast.

Conclusie:

De belastingdruk op uw pensioen is sterk afhankelijk van de hoogte van uw totale inkomen en de specifieke omstandigheden van uw situatie. Om een nauwkeurige berekening te krijgen, raden we aan om contact op te nemen met de Belastingdienst, een belastingadviseur of gebruik te maken van de online rekentools die de Belastingdienst aanbiedt. Zo bent u goed voorbereid op uw financiële situatie tijdens uw pensioen. Vergeet niet dat de bovengenoemde percentages en bedragen indicatief zijn en jaarlijks kunnen veranderen.