Guide til Udfyldelse af en Boopgørelse: En Trin-for-Trin Vejledning

At udfylde en boopgørelse kan virke som en uoverskuelig opgave i en allerede svær tid. Det er dog en vigtig proces, der sikrer, at afdødes økonomiske forhold bliver korrekt afviklet. Denne guide giver dig et overblik over processen og de vigtigste elementer, du skal have styr på.

Hvad er en boopgørelse?

En boopgørelse er en detaljeret oversigt over afdødes aktiver og passiver på dødsdagen. Den danner grundlaget for beregning af arveafgiften og fordelingen af arven. Det er afgørende, at boopgørelsen er præcis og fyldestgørende, da unøjagtigheder kan føre til juridiske problemer og forsinkelser i afviklingen af boet.

Trin 1: Indsamling af nødvendige dokumenter

Det første skridt er at samle alle relevante dokumenter, der kan give dig et overblik over afdødes økonomiske situation. Dette inkluderer typisk:

• Testamente: Findes der et testamente, er det afgørende for fordelingen af arven.
• Bankudskrifter: Indhent kontoudtog fra alle afdødes bankkonti, inklusiv pensionskonti, for at identificere alle aktiver og eventuelle faste betalinger.
• Dokumenter vedrørende ejendom: Skøder, vurderinger, lånepapirer og eventuelle lejekontrakter er nødvendige for at fastslå værdien af fast ejendom.
• Dokumentation for værdipapirer: Aktier, obligationer, investeringsforeninger og andre værdipapirer skal dokumenteres med kurslister og depotudskrifter.
• Gældspapirer: Kreditkortregninger, lån, pantebreve og andre gældsforpligtelser skal opgøres.
• Forsikringspolicer: Livsforsikringer, pensionsordninger og andre forsikringer skal undersøges, da de kan have betydning for boet.
• Andre aktiver: Biler, smykker, kunst, antikviteter og andre værdifulde genstande skal også medtages.

Trin 2: Opgørelse af aktiver

Nu skal du systematisk opgøre alle afdødes aktiver. Det betyder at registrere dem og vurdere deres værdi.

• Fast ejendom: Indhent en vurdering fra en ejendomsmægler eller en valuar for at fastslå handelsværdien på dødsdagen.
• Bankkonti: Registrer saldoen på alle konti på dødsdagen.
• Værdipapirer: Find kursværdien på dødsdagen for alle aktier, obligationer og investeringsforeninger. Vær opmærksom på eventuelle kursreguleringer, udbytter og renteindtægter.
• Andre aktiver: Få en vurdering af andre værdifulde genstande, enten gennem en professionel vurderingsmand eller ved at undersøge lignende genstande på markedet.

Trin 3: Opgørelse af passiver

Lige så vigtigt som at opgøre aktiverne er det at identificere og dokumentere alle afdødes gældsforpligtelser.

• Lån: Optag lånets restgæld på dødsdagen.
• Kreditkortgæld: Find det skyldige beløb på kreditkortene på dødsdagen.
• Ubetalte regninger: Opgør alle ubetalte regninger, herunder el, vand, varme, telefon og internet.
• Andre forpligtelser: Identificer eventuelle andre gældsforpligtelser, såsom kautioner eller garantier.

Trin 4: Beregning af bobeholdningen

Bobeholdningen er den samlede værdi af afdødes aktiver minus den samlede værdi af passiverne. Dette er den nettoformue, der skal fordeles mellem arvingerne.

Trin 5: Udfyldelse af selve boopgørelsen

Selve boopgørelsen skal udfyldes korrekt og tydeligt. Du kan finde skabeloner og vejledninger på Skattestyrelsens hjemmeside. Det er vigtigt at følge anvisningerne nøje og at inkludere al relevant dokumentation.

Hjælp fra en professionel

Udfyldelse af en boopgørelse kan være komplekst, især hvis boet er stort eller indeholder komplicerede aktiver og passiver. Det kan derfor være en god idé at søge hjælp fra en advokat med speciale i arveret eller en bobestyrer. De kan rådgive dig gennem hele processen, sikre at alt bliver gjort korrekt og hjælpe med at løse eventuelle konflikter mellem arvingerne.

Vigtige huskeregler:

• Vær nøjagtig: Sørg for at alle oplysninger er korrekte og præcise.
• Dokumenter alt: Gem alle relevante dokumenter som bevis for de oplysninger, du angiver i boopgørelsen.
• Overhold deadlines: Boopgørelsen skal indsendes inden for en bestemt frist.
• Søg hjælp: Tøv ikke med at søge professionel hjælp, hvis du er i tvivl om noget.

Ved at følge denne guide og være omhyggelig med detaljerne, kan du sikre en korrekt og effektiv afvikling af boet. Husk, at processen kan tage tid, så vær tålmodig og søg hjælp, når du har brug for det.