確定申告で還付金がもらえない人は？

確定申告で還付金がもらえないのは誰？

確定申告シーズン。還付金がもらえるかもしれないと期待に胸を膨らませる人も多いでしょう。しかし、残念ながら全員が還付金を受け取れるわけではありません。確定申告をしても還付金がない、というケースは意外と多く存在します。一体どんな人が還付金をもらえないのでしょうか？この記事では、還付金がもらえない主なケースを詳しく解説していきます。

まず、大前提として理解しておきたいのは、「所得税を納めすぎていない限り、還付金は発生しない」ということです。還付金とは、納めすぎた税金を返してもらう制度です。つまり、そもそも納税していなければ、還付されるものもありません。

具体的に還付金がもらえないケースをいくつか見ていきましょう。

1. 源泉分離課税のみの所得者:

株式の譲渡益や配当金など、源泉分離課税が適用される所得のみの方は、確定申告は任意です。これらの所得には、既に源泉徴収で税金が天引きされています。そのため、他に申告すべき所得がない限り、還付金は発生しません。ただし、特定口座で「源泉徴収あり」を選択している場合、確定申告をすることで、損失を翌年以降に繰り越すことができます。

2. 年末調整が完璧な給与所得者:

給与所得のみで、年末調整が完璧に行われている場合も、還付金は発生しません。年末調整では、生命保険料控除や地震保険料控除、扶養控除など、様々な控除を考慮して、年間の所得税額が計算されます。もし、他に申告すべき所得や控除がなく、年末調整で既に適切な税額が計算されているのであれば、改めて確定申告をする必要はありませんし、還付金も発生しません。

3. 所得税の納税義務がない人:

所得が一定額以下で、そもそも所得税の納税義務がない人も、還付金は発生しません。例えば、パートやアルバイトで所得が少なく、所得控除額を差し引いた課税所得がゼロの場合は、所得税はかかりません。当然、納税していないので、還付金もありません。

4. 医療費控除や寄付金控除などの要件を満たしていない人:

医療費控除や寄付金控除など、確定申告で申告できる控除は複数あります。しかし、これらの控除を受けるためには、一定の要件を満たす必要があります。例えば、医療費控除を受けるには、医療費の支出が一定額を超えている必要があります。もし、要件を満たしていない場合は、控除を受けることができず、結果として還付金も発生しない可能性があります。

5. 計算ミスや申告漏れがある人:

せっかく控除の対象となる支出があっても、計算ミスや申告漏れがあると、正しい還付金額を受け取れない可能性があります。控除額を少なく計算してしまったり、控除の対象となる書類の提出を忘れてしまったりすると、本来受け取れるはずの還付金がもらえなくなってしまいます。

確定申告は複雑な手続きであり、自身で全てを正確に行うのは難しい場合もあります。還付金に関して不安な点がある場合は、税務署や税理士に相談することをおすすめします。専門家のアドバイスを受けることで、思わぬ還付金を受け取れる可能性もあります。また、国税庁のウェブサイトやタックスアンサーなど、様々な情報源を活用して、正確な情報を収集することも重要です。

還付金は、納めすぎた税金を取り戻すための大切な制度です。正しい知識を身につけて、適切な手続きを行うことで、本来受け取れるはずの還付金を確実に受け取りましょう。