美国收入多少不用交税？

アメリカで所得税を払わなくていいのはいくら？ 2024年版とその落とし穴

2024年末時点で、アメリカで所得税を支払う必要があるかどうかは、あなたの年齢、納税申告状況、そして総所得によって決まります。上記で紹介されている基準額は確かに一つの目安となりますが、それだけで「税金を払わなくていい」と判断するのは早計です。この記事では、基準額の理解を深め、さらに考慮すべきポイントを解説します。

まず、上記の基準額は「標準控除額」と「追加標準控除額」を合算した金額です。標準控除額とは、納税者が控除できる一定額で、所得から差し引くことで課税対象額を減らすことができます。追加標準控除額は、65歳以上の人や視覚障碍者に対して認められています。つまり、あなたの総所得がこの基準額以下であれば、課税所得はゼロとなり、連邦所得税の申告は免除されます。

しかし、ここで注意すべき点がいくつかあります。

1. 基準額はあくまで連邦所得税の話

上記で述べた基準額は、連邦所得税に関するものです。州によっては、州所得税があり、その基準額は連邦政府のものとは異なります。例えば、カリフォルニア州やニューヨーク州では、連邦政府よりも低い所得で州所得税の申告が必要となる場合があります。居住する州の税法を確認することが重要です。

2. 所得の種類による違い

所得には様々な種類があります。給与所得だけでなく、投資による利益（キャピタルゲイン）、配当金、利子なども所得に含まれます。これらの所得は、連邦所得税の計算に含まれるだけでなく、それぞれ異なる税率が適用される場合もあります。基準額以下であっても、特定の種類の所得に対しては税金を支払う必要があるかもしれません。

3. 申告のメリット

所得が基準額以下で、連邦所得税の申告が免除される場合でも、申告を行うメリットがあります。例えば、源泉徴収された税金がある場合、申告することで還付を受けることができる可能性があります。また、低所得者向けの税額控除（Earned Income Tax Creditなど）の対象となる可能性もあります。

4. セルフエンプロイメントの場合

自営業者やフリーランスの場合、状況はさらに複雑になります。彼らは、給与所得者とは異なり、雇用主によって源泉徴収されることがありません。そのため、所得が基準額以下であっても、四半期ごとに推定税を納付する必要があります。また、社会保障税とメディケア税（自営業税）も自己負担となります。これらの税金は、所得が基準額以下であっても支払う必要があります。

5. 将来のための計画

基準額は毎年変更される可能性があります。また、個人の状況も変化します。結婚、出産、転職など、ライフイベントによって所得や税金への影響も変わってきます。将来を見据えて、税金に関する知識を深め、適切な計画を立てることが大切です。

結論として、アメリカで所得税を払わなくていい金額は、単純な基準額だけでは判断できません。様々な要因を考慮し、必要に応じて税務専門家に相談することをお勧めします。正確な情報を得ることで、不必要な税金を支払うことを避け、将来の財政計画を立てることができます。