現金残高の目安は？

現金残高の適切な目安

企業にとって、適切な現金残高を確保することは財務健全性を維持するために不可欠です。一般的な目安として、企業の現金預金は借入金に対する割合が約30%であることが推奨されています。

目安の説明

• 借入金が2,000万円の場合、望ましい現金預金残高は600万円以上になります。

理由

• 十分な流動性確保：現金は企業の最も流動性の高い資産であり、事業運営や債務支払いに柔軟に使用できます。
• 財務の安定性の向上：現金預金が高いと、不測の事態や機会に備えて財務的なバッファーとなり、安定性が向上します。
• 借入金返済の保証：現金預金が十分にあると、借入金の返済を確実にし、財務リスクを低減できます。

注意すべき点

ただし、この目安はあくまで目安であり、企業の業界、規模、財務状況に応じて調整する必要がある場合があります。

• 業界固有の要因：季節性や高い材料費を持つ業界は、より高い現金預金が必要になる場合があります。
• 企業の規模：規模が大きい企業は、より多くの現金預金が必要になる可能性があります。
• 財務状況：債務比率が高い企業は、安定性を保つためにより高い現金預金が必要になる場合があります。

結論

現金預金は企業の財務健全性の重要な指標です。借入金に対する30%の目安は、企業が適切な流動性と安定性を維持するために目指すべき一般的な目標です。ただし、企業の具体的な状況によって調整する必要がある場合があります。