IDeCoの年末調整をしないとどうなる？

iDeCoの年末調整をしないと損をする？放置するとどうなるかを徹底解説

iDeCo（個人型確定拠出年金）は、老後の資金準備に役立つ制度として注目されています。掛金が全額所得控除の対象となるため、税制上のメリットも大きいのが魅力です。しかし、この税制優遇を受けるためには、年末調整や確定申告の手続きが不可欠。もし、iDeCoの年末調整を忘れてしまった場合、一体どうなるのでしょうか？放置するとどのような影響があるのかを詳しく解説します。

年末調整をしないと受けられない最大のメリット：所得控除

iDeCoの掛金は、その全額が所得控除の対象となります。つまり、年間で拠出した金額に応じて、所得税や住民税が安くなるのです。例えば、年間の掛金が24万円の場合、所得税率が10%の人であれば24,000円、住民税率が10%であれば24,000円、合計48,000円の節税効果が得られます。

しかし、年末調整でこの控除を受けるためには、勤務先に「小規模企業共済等掛金払込証明書」を提出する必要があります。この証明書は、毎年10月～11月頃にiDeCoの運営機関から送付されます。もし、この証明書を提出し忘れたり、提出が間に合わなかったりした場合、本来受けられるはずの所得控除を受けることができなくなります。

放置するとどうなる？具体的な影響

年末調整をしない場合、以下のような影響が考えられます。

• 所得税の還付が受けられない: 年末調整は、年間所得に対する所得税の過不足を調整する手続きです。iDeCoの掛金控除を反映させないと、本来還付されるはずの所得税が戻ってきません。
• 住民税の軽減がされない: 住民税は、前年の所得に基づいて計算されます。年末調整でiDeCoの掛金控除が反映されない場合、翌年の住民税額が軽減されません。
• 節税メリットを最大限に活かせない: iDeCoの最大の魅力である節税効果を享受するためには、年末調整や確定申告が必須です。手続きを怠ると、せっかくiDeCoに加入していても、そのメリットを十分に活かすことができません。

諦めずに！過去5年分の還付申告が可能

もし年末調整を忘れてしまっても、諦める必要はありません。所得税法では、過去5年分の所得税について、還付申告を行うことが認められています。

つまり、過去にiDeCoの掛金を拠出していたにも関わらず、年末調整や確定申告をしていなかった場合は、今からでも還付申告をすることで、税金を取り戻すことができる可能性があります。

還付申告の手続き

還付申告を行うには、以下の書類を準備する必要があります。

• 確定申告書（還付申告用）: 税務署のホームページからダウンロードするか、税務署で入手できます。
• 小規模企業共済等掛金払込証明書: iDeCoの運営機関に再発行を依頼しましょう。
• 源泉徴収票: 勤務先から発行されたものが必要です。
• 本人確認書類: マイナンバーカード、運転免許証など。
• 還付金振込先の口座情報: 銀行名、支店名、口座番号など。

これらの書類を準備し、税務署に提出することで還付申告を行うことができます。

不安な場合は税務署や税理士に相談を

還付申告の手続きは、複雑に感じるかもしれません。もし手続きに不安がある場合は、税務署の相談窓口や税理士に相談することをおすすめします。専門家のアドバイスを受けることで、スムーズに手続きを進めることができます。

まとめ：iDeCoの年末調整は忘れずに！

iDeCoは、老後の資金準備に役立つだけでなく、節税効果も期待できる魅力的な制度です。しかし、そのメリットを最大限に活かすためには、年末調整や確定申告を忘れずに行うことが重要です。もし手続きを忘れてしまった場合でも、過去5年分の還付申告が可能なので、諦めずに手続きを行いましょう。iDeCoを賢く活用して、将来の安心に繋げてください。

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