Hvornår bliver man beskattet af udlejning?

Hvornår rammer skatten din udlejningsejendom? En guide til private udlejere.

At udleje en bolig kan være en lukrativ sidegesjæft, men det er vigtigt at forstå de skattemæssige konsekvenser. Mange spørger sig selv: Hvornår skal jeg egentlig betale skat af min udlejning? Svaret er ikke så ligetil som man måske tror, da det afhænger af lejeperiodens længde og din udlejningsmetode.

Lejeperioden er afgørende:

Det korte svar er: Du skal betale skat af udlejningen, når lejeperioden overstiger fire måneder. Hvis du lejer din bolig ud i kortere perioder end fire måneder, betragtes det som en korttidsudlejning, og skatteberegningen kan være anderledes. Dette område er komplekst og kan kræve individuel rådgivning fra en skatteekspert.

Bundfradrag – et vigtigt element i beregningen:

Heldigvis tilbyder skattesystemet et bundfradrag, der reducerer den skattepligtige indkomst. Dette fradrag afhænger af, hvordan du udlejer din bolig:

• Privat udlejning: Som privat udlejer har du ret til et bundfradrag i 2025 på 13.100 kr.. Dette beløb trækkes fra din samlede udlejningsindtægt, før skatten beregnes. Husk at dette tal kan ændres fra år til år, så det er vigtigt at tjekke den aktuelle sats hos Skattestyrelsen.

• Udlejning via bureau eller online platform: Udlejer du via et bureau (som eksempelvis en ejendomsmægler) eller en online platform (som eksempelvis Airbnb), er bundfradraget væsentligt højere i 2025, nemlig 32.500 kr.. Dette skyldes de ekstra omkostninger, der typisk er forbundet med at bruge en tredjepart til at administrere din udlejning.

Hvad med andre omkostninger?

Ud over bundfradraget kan du også trække en række andre udgifter fra din udlejningsindtægt, for eksempel:

• Ejendomsskat
• Forsikring
• Vedligeholdelse og reparationer
• Administration (hvis du ikke benytter et bureau, men selv administrerer udlejningen)
• Renter på lån

Det er vigtigt at føre nøjagtig regnskab over alle udgifter, da du skal kunne dokumentere dem over for Skattestyrelsen.

Søg professionel rådgivning:

Skattelovene kan være komplekse, og denne artikel er kun en generel guide. For at sikre, at du betaler den korrekte skat, og at du udnytter alle mulige fradrag, anbefales det at søge rådgivning hos en skatteekspert eller en revisor. De kan hjælpe dig med at navigere i skattereglerne og optimere din skattebetaling.

Konklusion:

At udleje din bolig kan være en god investering, men korrekt skattebehandling er afgørende. Husk at lejeperioder over fire måneder udløser skattepligt, og at bundfradraget afhænger af din udlejningsmetode. Gør dig selv den tjeneste at søge professionel hjælp for at sikre korrekt skatteberegning og undgå ubehagelige overraskelser.