Hoe voorkom je dat je kinderen erfbelasting betalen?

Erfbelasting ontwijken: slim plannen, geen ingewikkelde constructies

De dood is een onontkoombaar feit, maar de financiële gevolgen ervan kunnen wel degelijk verzacht worden. Veel ouders maken zich zorgen over de erfbelasting die hun kinderen moeten betalen na hun overlijden. Gelukkig zijn er manieren om deze last te verlichten, maar een simpel “trucje” bestaat niet. Het draait om slim plannen en een realistische inschatting van de situatie.

Een veelgehoorde misvatting is dat ingewikkelde constructies altijd de beste oplossing zijn. Niets is minder waar. In veel gevallen is eenvoud juist de sleutel tot succes. Als de verwachte erfenis per kind onder de €25.187 (2023) blijft, dan is er helemaal geen actie nodig. Dit bedrag is namelijk vrijgesteld van erfbelasting. Het opzetten van een complexe schenkingsovereenkomst, met bijbehorende notaris- en administratieve kosten, zou dan alleen maar extra onnodige uitgaven betekenen.

Wanneer wel actie ondernemen?

Pas als de verwachte erfenis per kind boven de €25.187 uitkomt, is het zinvol om te kijken naar mogelijkheden om de erfbelasting te verlagen. Enkele opties zijn:

• Levensschenkingen: Tijdens leven schenken aan uw kinderen kan de erfbelasting verlagen. Houd er wel rekening mee dat er schenkbelasting verschuldigd kan zijn, afhankelijk van het bedrag en de relatie met de ontvanger. De hoogte van de vrijstelling voor schenkingen verschilt per situatie en leeftijd van de ontvanger. Goed advies van een fiscaal adviseur is dan onmisbaar.

• Vermogen opdelen: Het verdelen van het vermogen over meerdere erfgenamen kan de erfbelasting per persoon verlagen, aangezien elk kind de vrijstelling van €25.187 profiteert.

• Annuïteiten: Door het schenken van een annuïteit behoudt u gedurende uw leven een inkomen, terwijl uw kinderen later wel van het vermogen profiteren met een lagere belastingdruk. Dit vereist wel een goede planning en is complexer dan een gewone schenking.

Belangrijk: Elk geval is uniek. De beste strategie hangt af van uw persoonlijke situatie, de omvang van uw vermogen, het aantal erfgenamen en uw toekomstplannen.

Professioneel advies is essentieel: Om de meest geschikte strategie te bepalen, is het ten zeerste aan te raden om advies in te winnen bij een financieel adviseur of een notaris gespecialiseerd in erfrecht. Zij kunnen u een op maat gemaakt plan voorleggen, rekening houdend met de specifieke wetgeving en uw individuele omstandigheden. Blind volgen van algemene adviezen kan leiden tot onnodige kosten of zelfs een hogere belastingdruk.

Kortom: het voorkomen van erfbelasting is niet een kwestie van een trucje, maar van goed doordachte planning, realistische inschatting en deskundig advies. Begin tijdig met het overwegen van uw opties, zodat u gerust kunt zijn over de financiële toekomst van uw kinderen.